Nodokļu stratēģijas jūsu pensijas ienākumiem

Izejot pensijā, jūsu ienākumi parasti rodas no trim iespējamiem avotiem: Sociālā nodrošinājuma pabalsti, IRA sadales un pensijas plāni, kā arī uzkrājumu un citu ieguldījumu līdzekļi. Atkarībā no jūsu ienākumu līmeņa, iespējams, vēlēsities izmantot noteiktas nodokļu stratēģijas, lai samazinātu to, ko Uncle Sam ņem no jums pensijā. Šeit ir daži apsvērumi.

Taustiņu izņemšana

• Lielākā daļa pensionāru paļaujas uz dažiem dažādiem ienākumu avotiem, un ir veidi, kā samazināt nodokļus katram.
• Viena no labākajām stratēģijām ir dzīvot vai pāriet uz nodokļu ziņā draudzīgu valsti.
• Citas stratēģijas ietver ieguldījumu pārdalīšanu, lai tie būtu nodokļu ziņā efektīvi, un sadales atlikšanu no pensiju kontiem.
• Neaizmirstiet būt stratēģiskam attiecībā uz sociālo nodrošinājumu: atkarībā no citiem ienākumiem pabalstus var aplikt ar nodokļiem.

Dzīvo nodokļu ziņā draudzīgā valstī

Viena no labākajām stratēģijām, kā ietaupīt nodokļus par pensijas ienākumiem, ir dzīvot vai pārcelties uz valsti, kas ir nodokļu ziņā draudzīga. Pēc Nodokļu samazināšanas un nodarbinātības likuma tas būs īpaši svarīgs līdz 2025. gadam, kad federālā ienākuma nodokļa vajadzībām tiks atskaitīti tikai USD 10 000 vietējā īpašuma un valsts un vietējie ienākuma vai tirdzniecības nodokļi.

Septiņiem štatiem nav ienākuma nodokļa: Aļaskā, Floridā, Nevadas štatā, Dienviddakotā, Teksasā, Vašingtonā un Vaiomingā. Ņūhempšīra un Tenesī apliek nodokļus tikai procentiem un dividendēm, taču, sākot ar 2022. gadu, Tenesī pievienosies to valstu sarakstam, kurās nodokļi netiks aplikti.

Štatiem federālais likums aizliedz iedzīvotājus aplikt ar nodokļiem citā valstī nopelnītiem pensijas pabalstiem. Tā, piemēram, nopelnot pensiju Kalifornijā vai Ņujorkā (štatos ar lieliem nodokļiem) un, pārceļoties pensijā uz Floridu vai Teksasu (bez nodokļu valstīm), tiek novērsts valsts nodoklis no šiem ienākumiem.

Citās valstīs var būt zemi ienākumu nodokļi vai speciāli pārtraukumi pensionēšanās ienākumiem. Piemēram, dažiem, iespējams, nav jāmaksā nodokļi par sociālā nodrošinājuma pabalstiem un / vai dažiem vai visiem ienākumiem no IRA un pensijas plāniem.

Pārvērtējiet savus ieguldījumus

Iespējams, vēlēsities mainīt savas pensijas uzkrājumus - ne tikai ietaupīt uz nodokļiem, bet arī saglabāt pamatsummu. Šeit ir daži veidi, kā to panākt:

Pašvaldību obligācijas

Procenti par pašvaldību obligācijām nav apliekami ar federālo ienākuma nodokli, lai gan procenti var ietekmēt sociālās apdrošināšanas pabalstu nodokli.

Dividenžu krājumi

Ja saņemat kvalificētas dividendes - galvenokārt parastās dividendes no publiski tirgojamām ASV korporācijām, kā arī no dažām ārvalstu sabiedrībām -, tām tiek uzlikti nodokļi ar izdevīgākām likmēm nekā parastajiem ienākumiem. Nodokļa likme var būt nulle, 15% vai 20%, atkarībā no jūsu apliekamā ienākuma.

Zaudējumi, kas kompensē kapitāla pieaugumu

Kapitāla pieauguma kompensēšanai varat izmantot zaudējumus, pārdodot vērtspapīrus un citu īpašumu, lai par šo ienākumu nemaksātu nodokli. Turklāt, ja jums ir lieli kapitāla zaudējumi, parasto ienākumu (piemēram, bankas procentu) kompensēšanai varat izmantot USD 3000, un visus papildu zaudējumus var pārnest.

Izvairieties vai neatlieciet RMD

Ja jums ir vismaz 70½ gadu, tad, ja pārskaitāt līdzekļus labdarībai, jums nav jāmaksā nodoklis par nepieciešamo minimālo sadalījumu (RMD) no jūsu tradicionālās IRA. Nepieciešams:

• Jūsu IRA pilnvarotajam vai aizbildnim ir jāpārskaita līdzekļi tieši uz IRS apstiprinātu sabiedrisko labdarības organizāciju.
• Par labdarības ieguldījumu jums jāsaņem rakstisks apliecinājums no labdarības organizācijas.

Šai stratēģijai ir noteikts USD 100 000 gada ierobežojums. Ja esat precējies, katram laulātajam ir atsevišķs limits 100 000 USD. Šo stratēģiju var izmantot tikai IRA, nevis IRA līdzīgiem kontiem, piemēram, SEP IRA vai VIENKĀRŠI IRA.

Roth IRA netiek pakļauti RMD.

Varat arī atlikt nepieciešamību ņemt RMD un pārliecināties, ka, beidzoties pensijai, jums vairs nebūs pensijas, ieguldot īpašā atliktā ikgadējā pensijā. No IRA vai 401 (k) varat izmantot līdz USD 125 000 (bet ne vairāk kā 25% no jūsu konta atlikuma), lai pensijas kontā iegādātos kvalificētu mūža rentes līgumu (QLAC). Līdzekļi, kas piešķirti QLAC, nav atbrīvoti no RMD aprēķiniem.

Maksājumi no QLAC nav jāsāk nekavējoties, bet jāsāk ne vēlāk kā līdz 85 gadu vecumam. Maksājumi tiek aplikti ar nodokļiem, un QLAC līdzekļi automātiski atbilst RMD prasībām attiecībā uz šo IRA vai pensijas plāna daļu.

Pirms turpināt, noteikti apsveriet QLAC trūkumus. Nav naudas vērtības, kuru varētu izmantot pirms annuitizācijas. Par šāda veida ieguldījumiem var būt augstāka maksa nekā citiem, kas pieejami, izmantojot IRA vai 401 (k) plānu. Lai baudītu ienākumus, jums jādzīvo līdz noteiktajam vecumam (piemēram, 85 gadiem).

Esiet stratēģisks par sociālā nodrošinājuma pabalstiem

Ja pilnā pensijas vecumā jums nav nepieciešama sociālā apdrošināšana, jo jums ir citi ienākumi, apsveriet iespēju atlikt pabalstu saņemšanu līdz 70 gadu vecumam. Jūs nopelnīsit papildu kredītus, lai tajā laikā palielinātu ikmēneša pabalstus, un jums nevajadzēs maksājiet nodokļus tagad par pabalstiem.

Atkarībā no jūsu dzimšanas gada pensijas vecums ir no 65 līdz 67 gadiem.

Kad saņemat pabalstus, tie vai nu ir pilnībā apliekami ar nodokļiem, vai arī tiek iekļauti jūsu bruto ienākumos 50% vai 85% apmērā atkarībā no citiem ienākumiem (ieskaitot beznodokļu procentus par pašvaldību obligācijām). Precīzāk, ja jūsu provizoriskie ienākumi (termins, kas unikāls sociālās apdrošināšanas pabalstu ar nodokli apliekamās daļas aprēķināšanai) ir mazāks par USD 25 000, ja esat vientuļnieks, vai USD 32 000, ja esat precējies, iesniedzot kopīgi, neviens no jūsu sociālā nodrošinājuma pabalstiem nav aplikta ar nodokli.

Ja esat vientuļnieks un jūsu ienākumi ir no USD 25 000 līdz USD 34 000 vai no USD 32 000 līdz USD 44 000, ja esat precējušies, iesniedzot kopīgi, tad 50% no pabalstiem tiek aplikti ar nodokli. Ja ienākumi attiecīgi pārsniedz USD 34 000 vai USD 44 000, tas nozīmē, ka 85% no pabalstiem tiek iekļauti bruto ienākumos. Precētiem, automātiski iesniedzot 85% no pabalstiem, kas iekļauti bruto ienākumos.

Tā kā sociālā nodrošinājuma pabalstu daļa, kas tiek aplikta ar nodokli, ir atkarīga no citiem jūsu ienākumiem, kontrolējiet to, cik vien iespējams. Šeit ir dažas idejas:

• Samaziniet koriģētos bruto ienākumus dodot ieguldījumu atskaitāmās IRA un 401 (k) plānos, ja jūs joprojām strādājat.
• Ierobežojiet vērtspapīru pārdošanu. Lai gan pārdošanu galvenokārt vajadzētu diktēt finanšu apsvērumiem, iespējams, vēlēsities ierobežot pārdošanas apjomus, lai jūsu ienākumi nepārspiestu 50% iekļaušanu 85% iekļaušanā.
• Veiciet izņemšanu no Roth IRA, ja jums tāda ir . Roth IRA izstāšanās no pensijas ir bez nodokļiem, un tie netiek ņemti vērā, aprēķinot nodokli par sociālās apdrošināšanas pabalstiem.

Grunts līnija

Ir svarīgi pievērst uzmanību nodokļu stratēģijām attiecībā uz jūsu pensijas ienākumiem, taču nav vienas pareizas stratēģijas. Katra cilvēka personīgā situācija ir atšķirīga, un nodokļu stratēģija jums ir jāpielāgo. Sazinieties ar nodokļu vai finanšu konsultantu, lai uzzinātu vairāk un izveidotu personalizētu plānu.