Rota 401 (k)

Kas ir Roth 401 (k)?

Roth 401 (k) ir darba devēja sponsorēts ieguldījumu krājkonts, kas tiek finansēts ar dolāriem pēc nodokļu nomaksas līdz plāna iemaksu limitam. Šāda veida investīciju konts ir labi piemērots cilvēkiem, kuri domā, ka pensionēšanās brīdī viņiem būs augstāks nodokļu līmenis nekā tagad, jo izņemšana no nodokļiem nav apliekama. No otras puses, tradicionālais 401 (k) plāns tiek finansēts ar pirmsnodokļu naudu, kā rezultātā tiek aprēķināts nodoklis par turpmākām izņemšanām.

1:57

Ievads 401 (K)

Izpratne par Rota 401 (k)

Roth 401 (k) ir unikāls pensijas uzkrājumu hibrīds hibrīds, kas apvieno daudzas labākās iezīmes no tradicionālajiem 401 (k) plāniem un Roth IRA. Darbinieku iemaksas tiek veiktas, izmantojot dolārus pēc nodokļu nomaksas, bez dalības ienākumu ierobežojumiem.

Taustiņu izņemšana

• Roth 401 (K) ir nodokļu atvieglojumu pensijas uzkrāšanas līdzeklis, kas apvieno iezīmes no tradicionālajiem 401 (k) plāniem un Roth IRA.
• Iemaksas un ieņēmumus var atbrīvot no nodokļiem, ja ir izpildīti noteikti kritēriji.
• 2019. gadā iemaksu ierobežojums ir 19 000 USD, un tie, kas ir 50 un vecāki, var iemaksāt papildu 6 000 USD.

Roth 401 (k) ir pakļauts iemaksu ierobežojumiem, pamatojoties uz personas vecumu. Piemēram, iemaksu ierobežojums fiziskām personām 2019. gadā ir 19 000 USD gadā (par 500 USD no 2018. gada). Privātpersonas no 50 gadu vecuma var dot papildu USD 6000 kā piemaksu.

Jebkuru iemaksu un ieņēmumu atsaukšana netiek aplikta ar nodokli, kamēr izņemšana ir kvalificēta sadale, kas nozīmē, ka ir jāievēro noteikti kritēriji. Pirmkārt, Roth 401 (k) kontam jābūt turētam vismaz piecus gadus. Turklāt izstāšanās notikusi invaliditātes dēļ, konta īpašnieka nāvē vai pēc tās, vai arī konta īpašniekam sasniedzot vismaz 59½ gadu vecumu.

Izplatīšana ir nepieciešama vismaz 70 ½ gadus veciem cilvēkiem, ja vien šī persona joprojām nav nodarbināta uzņēmumā, kura rīcībā ir 401 (k) un nav 5% (vai vairāk) tā uzņēmuma īpašnieks, kurš sponsorē plānu.

Roth 401 (k) piemērs

Pieņemsim, ka jūs nopelnāt 4000 USD mēnesī un esat atlicis 5% kā Roth 401 (k) iemaksu. Pēc tam no jūsu algas katru mēnesi pēc nodokļu ieturēšanas ietur 200 USD. Tas ir pretstatā 401 (k) iemaksai, kas tiek atskaitīta no pirmsnodokļu dolāriem.

Rots 401 (k) salīdzinājumā ar tradicionālo 401 (k)

Galvenā atšķirība starp Roth 401 (k) un tradicionālo 401 (k) ir saistīta ar finansējuma un sadales aplikšanu ar nodokļiem. Kad tiek finansēts tradicionālais 401 (k), iemaksu atskaita no darbinieka pirmsnodokļu ienākumiem. Alternatīvi, iemaksas Roth 401 (k) tiek veiktas pēc nodokļu nomaksas.

Atšķirībā no Roth 401 (k), Roth IRA netiek prasīts minimālais sadalījums.

Ja sadale tiek veikta no tradicionālā 401 (k), konta turētājam tiek uzlikti nodokļi no iemaksām un to ieņēmumiem. Bet ar Roth 401 (k) kontu īpašniekam netiek uzlikti nodokļi no sadalījumiem, ja vien tie ir kvalificēti.

Roth 401 (k) nav pieejams visās uzņēmuma sponsorētās pensionēšanās shēmās. Kad viņi ir, 43% noguldītāju izvēlas vienu tradicionālajam 401 (k). Tūkstošgades visticamāk veicina Roth 401 (k), nevis Gen Xers vai Baby Boomers.

Roth 401 (k) priekšrocības

Roth 401 (k) priekšrocības visvairāk ietekmē personas, kurām pašlaik ir zemas nodokļu likmes, kuras nākotnē paredz pāriet uz augstākām nodokļu kategorijām. Tas notiek tāpēc, ka iemaksas tagad tiek apliktas ar zemāku nodokļu likmi, un, kad indivīdam ir augstāks nodokļu līmenis, ienākumi netiek aplikti ar nodokli. Jaunākiem cilvēkiem ir arī vairāk laika, lai konts pirms nodokļu nomaksas pieaugtu bez nodokļiem, un tādējādi vairāk gūst labumu no tā, ka ar nodokli netiek aplikti ne tikai iemaksas, bet arī ienākumi.

Tāpēc Roth 401 (k) var būt mazāk izdevīgs tiem, kas sagaida, ka samazināsies nodokļu likmes, piemēram, personām, kas tuvu pensijai un sagaida ienākumu kritumu.

Rota vēsture 401 (k)

2001. gadā Kongress pieņēma likumu par ekonomiskās izaugsmes un nodokļu atvieglojumu saskaņošanu (EGTRRA). Likums samazināja ienākuma nodokļa likmes pēc 2001. gada lejupslīdes un izveidoja Roth 401 (k), lai palielinātu no nodokļiem atskaitāmās iemaksas, kuras cilvēki varētu veikt.

Kopš 2006. gada sākuma darba devējiem ir atļauts grozīt savus 401 (k) plāna dokumentus, lai darbinieki varētu izvēlēties Roth IRA nodokļu režīmu (iemaksu veikšanai ar nodokļiem pēc nodokļu nomaksas) par daļu vai visas savas pensijas iemaksas. Rota 401. punkta k) apakšpunkts ir aprakstīts Iekšējo ieņēmumu kodeksa 402.A sadaļā.

Investīciju kontu salīdzināšana Piegādātāja nosaukums Apraksts Reklāmdevēja atklāšana × Piedāvājumi, kas parādās šajā tabulā, ir no partnerībām, no kurām Investtopedia saņem kompensāciju.

Saistītie noteikumi

Roth opcija Roth opcija ir pieejama dažos darba devēju sponsorētos kvalificētos pensionēšanās plānos, kas ļauj Rotam noteikt nodokļu režīmu attiecībā uz darbinieku iemaksām. vairāk Kas ir plāns 401 (k)? 401 (k) plāns ir nodokļu atvieglojumi, noteiktu iemaksu pārtraukšanas konts, kas minēts Iekšējā ieņēmumu kodeksa sadaļā. vairāk Kas ir izvēles ieguldījums? Izvēles atliktā iemaksa ir iemaksa, kuru darbinieks izvēlas pārskaitīt no savas algas darba devēja sponsorētā pensijas plānā. vairāk Kas ir tradicionālā IRA? Tradicionālais IRA (individuālais aiziešanas konts) ļauj indivīdiem pirmsnodokļu ienākumus novirzīt investīcijām, kas var palielināt nodokļu atlikšanu. vairāk 408 k) plāns A plāns 408 k) konts ir darba devēja sponsorēts pensijas uzkrājumu plāns, kas līdzīgs 401 k), bet ir mazāk sarežģīts. vairāk Pilns Roth IRA ceļvedis Roth IRA ir pensijas uzkrājumu konts, kas ļauj jums izņemt naudu no nodokļa. Uzziniet, kāpēc Roth IRA dažiem pensionēšanās noguldītājiem var būt labāka izvēle nekā tradicionālā IRA. vairāk partneru saišu