Nekvalificēta izplatīšana
Kas ir nekvalificēta izplatīšanaNekvalificēta izplatīšana var attiekties uz diviem scenārijiem: vai nu izplatīšana no Roth IRA, kas notiek pirms IRA īpašnieks atbilst noteiktām prasībām, vai arī sadalījums no izglītības krājkonta, kas pārsniedz summu, kas tiek izmantota kvalificētiem izglītības izdevumiem.
PĀRKLĀŠANA LEJĀ Kvalificēta izplatīšana
Ir vērts atzīmēt atšķirību starp kvalificētiem un nekvalificētiem pensijas plāniem. Kvalificēti dod biedriem nodokļu atvieglojumus, darba devējiem atskaitot no darbiniekiem noteiktas noteiktas pirmsnodokļu algas, kuras var palielināties, un atlikt nodokļus, līdz tās tiek atceltas. Nekvalificētiem plāniem nevar piemērot nodokļu atlikšanu, tāpēc iemaksas nekvalificētos plānos var aplikt ar nodokļiem.
Nekvalificēts izglītības ietaupījumu sadalījums salīdzinājumā ar Rota IRA
Divi galvenie nekvalificētās izplatīšanas veidi ir izglītības krājkonti un Roth IRA. Izglītības ietaupījumiem "par nekvalificētu sadali var piemērot 10 procentu federālo ienākuma nodokli papildus visiem ienākuma nodokļiem, kas varētu būt maksājami", kā skaidro viena valsts aģentūra.
"Var būt arī valsts nodokļu sekas. Nekvalificētas sadales ieņēmumu daļa tiek aplikta ar nodokli personai, kura saņem maksājumu, vai nu konta īpašniekam, vai izraudzītajam saņēmējam. Ja maksājums netiek veikts izraudzītajam saņēmējam vai saņēmējam. piemērota izglītības iestāde izraudzītā saņēmēja labā, tiks uzskatīts, ka tā ir izveidota konta īpašniekam. "
Attiecībā uz Roth IRA, kvalificēti izplatītāji parasti pieprasa, lai konts būtu vismaz piecus gadus vecs, ja konta īpašniekam ir vairāk nekā 59½ gadu vecums vai tas būtu jāatsauc, jo pirmo reizi tika iegādāts mājoklis vai invaliditāte vai nāve. Izņemšana, kas neatbilst iepriekšminētajiem kritērijiem, parasti tiek klasificēta kā nekvalificēta Roth IRA sadale.
Tomēr jums ir atļauts atsaukt visas iemaksas, kuras esat veicis Roth IRA bez nodokļiem un soda sankcijām, jebkurā vecumā, ja kontam nav jābūt pieciem gadiem. Lai gan šis noteikums attiecas tikai uz iemaksām. Nav iekļauti ieņēmumi, ko jūsu konts gūst no šīm iemaksām.
Turklāt ir vērts atzīmēt, ka nekvalificēti Roth sadalījumi tiek aplikti ar nodokli kā ienākumi. Jums tiks piemērots arī 10 procentu priekšlaicīgas atkāpšanās sods, ja esat jaunāks par 59½ gadu vecumu. Atkarībā no jūsu nodokļu maksātāju grupas tas var sasniegt ievērojamu summu. Ja jums kāda iemesla dēļ ir jāveic agrīna izplatīšana, izpratne par noteikumiem, kas nosaka, vai tā ir kvalificēta vai nekvalificēta Roth IRA izplatīšana, var palīdzēt jums samazināt nodokļu un sodu summu, kas jums var tikt piemērota.
Investīciju kontu salīdzināšana Piegādātāja nosaukums Apraksts Reklāmdevēja atklāšana × Piedāvājumi, kas parādās šajā tabulā, ir no partnerībām, no kurām Investtopedia saņem kompensāciju.