IRA adopcijas līgums un plāna dokuments
IRA adopcijas līgums un plāna dokuments ir līgums starp IRA īpašnieku un finanšu iestādi, kurā atrodas konts. IRA adopcijas līgums un plāna dokuments jāparaksta konta īpašniekam, pirms individuālais pensijas konts (IRA) var būt derīgs. Tajā ir ietverta personiskā pamatinformācija par konta īpašnieku, piemēram, adrese, dzimšanas datums un sociālās apdrošināšanas numurs, kā arī izklāstīti sīki izstrādāti noteikumi par konta izbeigšanu.
Ir izskaidrots IRA adopcijas līgums un plāna dokuments
IRA pieņemšanas līgums un plāna dokuments izskaidro plāna gada iemaksu ierobežojumus, atbilstības prasības, kā var veikt ieguldījumus, aizliegto ieguldījumu veidus (piemēram, kolekcionējamus priekšmetus) un ieguldāmās summas, kā un kad konta līdzekļus var izņemt, noteikumi par nepieciešamajiem sadalījumiem, kā tiek sadalītas darba devēju iemaksas, ar kādiem noteikumiem kontu var pārskaitīt, kas notiks ar kontu, ja īpašnieks (noguldītājs) nomirs, un kādas nodevas un izdevumi ir saistīti ar plānu. IRA adopcijas līgumam jāpievieno pamatplāna dokuments, kurā paskaidrots, kā plāns darbosies.
IRS veidlapas
Konta īpašniekam jāaizpilda IRA pieņemšanas līgums tradicionālajiem un Roth IRA, kā arī izglītības un krājkontiem un veselības uzkrājumu kontiem (HSA). Šāds līgums tiek noslēgts arī attiecībā uz kvalificētiem plāniem, VIENKĀRŠIEM IRA, SEP IRA un dažādiem darba devēju sponsorētiem pensijas plāniem. Iekšējais ieņēmumu dienests (IRS) nodrošina informācijas ceļvežus un veidlapas, kas attiecas uz IRA pieņemšanu un plāna dokumentāciju 5305 sērijas veidlapā.
- 5305. veidlapa: tradicionālais individuālais aiziešanas trasta konts
- Veidlapa 5305-A: tradicionālais individuālais aizgādības konts
- Veidlapa 5305-E: Coverdell izglītības krājkonts
- 5305-EA veidlapa: Coverdell Education krājkonts (saskaņā ar Iekšējā ieņēmumu kodeksa 530. sadaļu)
- Veidlapa 5305-R: Rotas individuālā aiziešanas trasta konts
- Veidlapa 5305-RA: Rotas individuālais aizgādības konts
- Veidlapa 5305-RB: Rotas individuālā pensijas gada pabalsta apstiprinājums
- Veidlapa 5305-S: VIENKĀRŠS Individuālā pensionēšanās trasta konts
- Veidlapa 5305-SA: VIENKĀRŠS individuālais aizgādības konts
- Veidlapa 5305-SEP: Vienkāršota darbinieku pensija - Individuālo pensijas kontu iemaksu līgums
- Veidlapa 5305-VIENKĀRŠI: Ietaupījumu stimulēšanas plāns mazo darba devēju darbiniekiem (VIENKĀRŠS) izmantošanai ar norīkotu finanšu iestādi
- 5306. veidlapa: Pieteikums prototipa vai darba devēja sponsorētas individuālas pensionēšanās vienošanās (IRA) apstiprināšanai