Kā apgāzt savu 401 (k)

Kad pametat darbu, jums jāizlemj, ko darīt ar savu 401 (k). Jūsu izvēles: atstājiet to tur, kur tas ir (tas ir jēga, ja jums patīk plāna piedāvātās investīciju iespējas), pārceliet to pie kvalificēta pensijas plāna pie jauna darba devēja ( ja jūs saņemat jaunu darbu un jaunais darba devējs pieņem pārcelšanu un jums patīk ieguldījumu plāni jaunajā plānā) vai arī pārsūtiet to uz savu IRA (ja vēlaties maksimāli kontrolēt savas ieguldījumu iespējas). Ja vēlaties pārskaitīt līdzekļus no sava 401 (k) uz jauna darba devēja kvalificētu plānu vai IRA, jums ir divas iespējas, katra ar plusiem un mīnusiem, kā arī dažas grumbas, kas jāņem vērā.

Tieša apgāšanās

Ja jūsu pensijas plāns jums izmaksā, lūdziet plāna pilnvarotājam veikt maksājumu citā kvalificētā pensijas plānā vai IRA, kas ir tieša apgāšanās. Parasti jums ir jāpabeidz daži dokumenti, pārbaudot, vai vēlaties, lai plāna administrators vai pilnvarotais (persona, kas atbildīga par plānu) veiktu šo pārskaitījumu. Jūs varat apmainīt visu vai tikai daļu līdzekļu, kas ir derīgi sadalei.

• Plusi. Parasti sadalījumiem no kvalificēta pensionēšanās plāna tiek piemērots automātisks 20% ieturējuma nodoklis, bet tieša apgāšanās ļauj izvairīties no ieturēšanas. Pat ja plāns jums nosūta čeku, kamēr tas ir maksājams jaunajam plānam vai IRA, tas tiek uzskatīts par tiešu apgāšanos un nav ieturējuma.
  
• Mīnusi Var paiet laiks, līdz pilnvarotais apstrādā jūsu dokumentus un nosūta līdzekļus jaunajam plānam.
  

Īpaša atlīdzība par uzņēmuma krājumiem: ja jūsu kontā ir iekļauti darba devēju krājumi, apgrozījums, kas ietver krājumus, var nebūt labs solis; daļēja apgāšanās var būt labāka. Šeit ir iemesls: krājumam ir neto nerealizētais vērtības pieaugums (NUA), kas ir starpība starp sākotnējām izmaksām un to pašreizējo patieso tirgus vērtību. Pārvietojot akciju, jūs zaudējat iespējamo nodokļu priekšrocību, pārrēķinot parastos ienākumus kapitāla pieaugumā, uz kuru attiecas nodoklis. Pārejot uz nākamo summu, kas rodas no krājumiem, tiks uzlikti nodokļi kā parastie ienākumi.

Turpretī, ja jūs izvēlaties pašreizējo krājumu sadali (sauktu par sadali natūrā), jūs maksāsit parastos ienākumus (un 10% soda naudu, ja jaunāki par 59½ gadiem) no sākotnējām krājuma izmaksām, bet pozicionēsit sevi par labvēlīgu nodokļu režīmu vēlāk. NUA, kā arī visu turpmāko vērtības pieaugumu apliks ar nodokli kā kapitāla pieaugumu, kad galu galā pārdosit krājumus.

60 dienu apgāšanās

Apjomu var veikt, noguldot līdzekļus, kurus saņemat kā 401 (k) sadali, citā kvalificētā pensijas plānā vai IRA. Apgrozību var pabeigt, apstiprinot čeku, kas jums ir veikts no 401 (k), vai noguldot līdzekļus savā (ne IRA) kontā un pēc tam ierakstot čeku tajā kontā, kas maksājams jaunajam plānam. vai IRA. No sadales saņemšanas dienas jums ir 60 dienas, lai pabeigtu atjaunošanu.

Plusi

Jums ir kontrole pār līdzekļiem īstermiņā un varat tos izmantot pirms pārejas pabeigšanas. Piemēram, ja jums ir nepieciešami līdzekļi konkrētam mērķim (piemēram, maksājot nodokļu rēķinu par gadu), jūs varat izmantot sadali un jums nebūs jāmaksā ienākuma nodoklis, ja vien jūs nāksit klajā ar citiem līdzekļiem, lai pabeigtu pārnešanu 60 dienu periods.

Mīnusi

Uz sadalījumu attiecas automātiskais 20% ieturējuma nodoklis. Ja izvēlaties sadali un pēc tam nolemjat veikt pilnīgu aplikšanu, jums būs jānāk klajā ar 20% summu no savas kabatas, lai pabeigtu apgāšanos; Jūs atgūsit šo summu, iesniedzot nodokļu deklarāciju.

Piemēram, pieņemsim, ka 401 (k) jums ir USD 50 000 un vēlaties veikt pilnīgu izplatīšanu. Plāns jums nosūtīs 40 000 USD (50 000 USD - 20% no 50 000 USD). Lai veiktu pilnīgu apgāšanos, lai jūs nebūtu parādā nekādu pašreizējo nodokli par izplatīšanu, jums būs jāizmanto saņemtie 40 000 USD plus 10 000 USD no jūsu pašu naudas, lai pabeigtu apriti. Iesniedzot deklarāciju, ieturētie 10 000 USD ir nodokļu atlaide, kuru varat saņemt kā atmaksu. Vēl viens trūkums ir tas, ka par spīti labiem nodomiem ir pārāk viegli palaist garām 60 dienu pagarināšanas termiņu.

Ja jūs to izdarītu un nevarat saņemt pagarinājumu no IRS, jums būs jāmaksā ienākuma nodoklis par sadali. Turklāt, ja jūs esat jaunāks par 59½ gadu vecumu, jums būs parādā 10% priekšlaicīgas izplatīšanas soda, ja vien jūs nevarēsit parādīt, ka līdzekļus esat izmantojis mērķim, kas ir atbrīvots no soda (piemēram, esat invalīds). Piezīme : ja izplatīšana ietver pēcnodokļu iemaksas, kuras jūs veicāt noteiktā kontā (Roth IRA līdzīga funkcija, kuru darba devēji pievieno 401 k), tad ar nodokli tiek aplikti tikai ienākumi no šīm iemaksām, un par tiem tiek uzlikts sods, ja jūs to neveicat. t savlaicīgi pabeigtu apgāšanos.

Pārsūtīšana uz Roth IRA

Roth IRA ļauj jums iegūt līdzekļus, kas nākotnē jums būs apliekami ar nodokļiem. Daļu vai visu savu 401 (k) var pārsūtīt uz Roth IRA. Tomēr šī apgāšanās neliks izvairīties no pašreizējiem nodokļiem. Pašlaik jums tiks uzlikti nodokļi par daļu, kas nonāk Roth IRA. Tas tiek uzskatīts par Roth IRA pārvēršanu (tādā pašā veidā kā tad, ja tradicionālo IRA pārveidotu par Roth IRA).

Grunts līnija

Ja jūsu 401 (k) konta vērtība ir mazāka par 1000 USD, pilnvarnieks var nolemt jums izmaksāt līdzekļus neatkarīgi no jūsu vēlmēm; līdzekļiem tiks piemērots 20% ieturējuma nodoklis. Ja vērtība ir no 1 000 līdz 5 000 USD, pilnvarnieks var noguldīt naudu IRA uz jūsu vārda, ja vien jūs neizvēlaties izplatīšanu. Lielākiem kontiem jums ir jāpieņem lēmums. Ja rodas šaubas, konsultējieties ar finanšu konsultantu. Lai iegūtu saistītu ieskatu, izlasiet par līdzekļu, kas balstīti uz vecumu, izmantošanu programmā 401 (k) un ko darīt, ja jūs maksimāli palielinat savu 401 (k).