401 (k) pret pensiju plānu: kāda ir atšķirība?

401 (k) plāni un tradicionālie pensiju plāni ir tradicionālās trīskāju pensionēšanās izkārnījuma divas daļas: darba devēja nodrošinātā pensija, sociālā apdrošināšana un personīgie pensijas uzkrājumi.

Lielākā atšķirība starp 401 (k) plānu un tradicionālo pensiju plānu ir atšķirība starp noteiktu pabalstu plānu un noteiktu iemaksu plānu. Noteiktu pabalstu plāni, piemēram, pensijas, garantē noteiktus ikmēneša ienākumus pensijā un investīciju un ilgmūžības risku uzliek plāna sniedzējam. Noteiktu iemaksu plāni, piemēram, 401 (k), uzliek ieguldījuma un ilgmūžības risku atsevišķiem darbiniekiem, lūdzot viņiem izvēlēties savus pensijas ieguldījumus bez garantētām minimālajām vai maksimālajām priekšrocībām. Darbinieki uzņemas risku gan neieguldīt labi, gan pārsniegt savus ietaupījumus.

Pastāv arī citas atšķirības, ieskaitot katra plāna pieejamību. Jūsu darba devējs daudz biežāk piedāvā 401 (k) plānu nekā pensiju plānu tā pabalstu paketē. Pensijas ir kļuvušas retāk sastopamas, un noteikto iemaksu plāniem vajadzēja mazināties, neskatoties uz to, ka tie bija izstrādāti kā tradicionālo pensiju papildinājums, nevis kā aizvietotājs.

401 (k) plāns

401 (k) plāns galvenokārt tiek finansēts no darbinieku iemaksām, veicot atskaitījumus pirms nodokļu nomaksas. Ieguldīto naudu var ievietot dažādos ieguldījumos, piemēram, akcijās, obligācijās, kopieguldījumu fondos un biržās tirgotos fondos, atkarībā no tā, kuras iespējas ir pieejamas caur plānu.

Jebkurš 401 (k) investīciju pieaugums notiek bez nodokļiem, un individuālā 401 (k) konta pieaugumam nav ierobežojuma. Galvenais 401 (k) s trūkums ir tas, ka arī nav grīdas; 401 (k) s var zaudēt vērtību, ja pamatā esošais portfelis darbojas slikti. Ar 401 (k) plāniem ir lielāks riska / ienesīguma kompromiss.

Daudzi darba devēji piedāvā saskaņošanas programmas ar saviem 401 (k) plāniem, kas nozīmē, ka viņi iemaksā papildu naudu darbinieka kontā (līdz noteiktam līmenim) ikreiz, kad darbinieks veic pats savas iemaksas.

Piemēram, pieņemsim, ka jūsu darba devējs piedāvā 50% no jūsu individuālajām iemaksām 401 (k) apmērā līdz 6% no jūsu algas. Jūs nopelnāt USD 100 000 un ieguldāt USD 6 000 (6%) 401 (k), tāpēc jūsu darba devējs iemaksā papildu USD 3 000 jūsu 401 (k).

Ar 401 (k) nav nekādas ilgmūžības aizsardzības. Ja pārsniegsiet savus uzkrājumus, jūs vairs nesaņemsit naudu.

Pensijas plāns

Darbiniekiem nav iespējas kontrolēt ieguldījumu lēmumus ar pensiju plānu, un viņi neuzņemas ieguldījumu risku. Drīzāk iemaksas veic darba devējs vai darbinieks, bieži vien abi, ieguldījumu portfelī, kuru pārvalda ieguldījumu profesionālis. Sponsors, savukārt, sola nodrošināt noteiktus ikmēneša ienākumus pensionētiem darbiniekiem uz mūžu, pamatojoties uz iemaksu summu un bieži vien gadu skaitu, kas pavadīts, strādājot uzņēmumā.

Garantētajiem ienākumiem ir pievienots brīdinājums: Ja uzņēmuma portfelis darbojas slikti, uzņēmums pasludina bankrotu vai saskaras ar citām problēmām, iespējams, ka pabalsti tiek samazināti. Gandrīz visas privātās pensijas apdrošina pensiju pabalstu garantiju korporācija, tomēr darba devēji maksā regulāras prēmijas, tāpēc darbinieku pensijas bieži tiek aizsargātas.

Pensiju plāni uzrāda atsevišķus darbiniekus ar ievērojami mazāku tirgus risku nekā 401 (k) plāni.

Taustiņu izņemšana

• 401 (k) plāni un pensijas ir trīs kāju pensijas daļas divas daļas: pensija darba vietā, sociālā apdrošināšana un personīgie pensijas uzkrājumi.
• Pensijas nodrošina garantētus ienākumus uz mūžu, darba devējam uzņemoties ieguldījumu un ilgmūžības risku. 401 (k) plāni visu risku nodod atsevišķu darbinieku rokās.
• 401 (k) plāni tika izstrādāti kā tradicionālo pensiju papildinājums, nevis kā aizvietotājs, lai gan tieši tas viņiem tagad tiek prasīts.

Padomnieka ieskats

Ārijs Korvings, KZP
Korving & Company LLC, Safolka, VA

401 (k) tiek saukts arī par “noteiktu iemaksu plānu”, kas prasa jums, pensionāram, veikt savus uzkrājumus un pieņemt lēmumus par ieguldījumiem plānā paredzētajā naudā. Tādēļ jums ir kontrole pār to, cik daudz jūs ieliekat plānā, bet ne to, cik daudz jūs varat no tā izkļūt, aizejot pensijā, kas būtu atkarīgs no ieguldīto aktīvu tirgus vērtības tajā laikā.

No otras puses, pensiju plānu mēdz dēvēt par “noteiktu pabalstu plānu”, saskaņā ar kuru pensiju plāna sponsors vai jūsu darba devējs pārrauga ieguldījumu pārvaldību un garantē noteiktu ienākumu summu, aizejot pensijā. Šīs milzīgās atbildības rezultātā daudzi darba devēji ir izvēlējušies pārtraukt noteiktu pabalstu pensiju plānus un aizstāt tos ar 401 (k) veida plāniem.