Galvenais » algoritmiskā tirdzniecība » 12 galvenie neapliekamo ienākumu avoti

12 galvenie neapliekamo ienākumu avoti

algoritmiskā tirdzniecība : 12 galvenie neapliekamo ienākumu avoti

Kā amerikāņiem tas ir patriotisks pienākums maksāt nodokļus par nopelnītajiem ienākumiem. Iekšējais ieņēmumu dienests (IRS) ienākumus definē kā saņemtu naudu, īpašumu vai pakalpojumus, taču ir izņēmumi gan privātpersonām, gan uzņēmumiem. Bieži vien šie izņēmumi tiek ņemti vērā, ja rodas noteikti apstākļi. Zinot šos izņēmumus, tie var būt svarīgi arī finanšu plānošanā un ieguldījumos, jo tie var piedāvāt dažas snieguma atdeves priekšrocības. Šis raksts izceļ dažus no galvenajiem neapliekamo ienākumu avotiem, galvenokārt personīgo finanšu jomā.

1:53

7 Neapliekamo ienākumu avoti

1. Invaliditātes apdrošināšanas maksājumi

Parasti invaliditātes pabalsti tiek aplikti ar nodokli, ja tie rodas no polises ar piemaksām, kuras maksāja jūsu darba devējs. Tomēr ir arī dažas citas invaliditātes pabalstu kategorijas, kuras nav apliekamas ar nodokļiem.

  • Ja jūs caur savu darba devēju iegādājaties papildu invaliditātes apdrošināšanu ar dolāriem pēc nodokļu nomaksas, visi no šī plāna saņemtie pabalsti netiek aplikti ar nodokli.
  • Ja jūs pats iegādājaties privātu invaliditātes apdrošināšanas plānu ar dolāriem pēc nodokļu nomaksas, visi no šī plāna saņemtie ieguvumi netiks aplikti ar nodokli.
  • Darbinieku kompensācija (samaksa, ko saņemat, ja nevarat strādāt ar darbu saistīta traumas dēļ) ir vēl viens invaliditātes pabalsta veids, kas nav apliekams ar nodokli.
  • Kompensējamie (bet ne soda) zaudējumi par fiziskiem ievainojumiem vai fiziskām slimībām, kompensācija par neatgriezenisku ķermeņa daļas vai funkcijas izmantošanas zaudēšanu vai zaudējumu, kā arī kompensācija par jūsu pastāvīgu kroplību nav apliekami ar nodokli.
  • Invaliditātes pabalsti no sabiedrības labklājības fonda netiek aplikti ar nodokli.
  • Ar nodokli netiek aplikti arī invaliditātes pabalsti, kas tiek apdrošināti bez automašīnas vainas, ja tiek gūti ienākumi vai nopelnīti zaudējumi traumu rezultātā.

2. Darba devēja nodrošināta apdrošināšana

IRS saka, ka "parasti nelaimes gadījumu vai veselības plāna seguma vērtība, ko jums nodrošina jūsu darba devējs, netiek iekļauta jūsu ienākumos." Tā varētu būt veselības apdrošināšana, ko caur jūsu darba devēju nodrošina trešā persona (piemēram, Aetna vai Zilais Krusts), vai medicīniskās aprūpes izdevumu segšana un atlīdzība, izmantojot veselības atmaksas kārtību (HRA). Arī darba devēja sniegtā ilgtermiņa aprūpes apdrošināšana nav apliekama ar nodokli.

3. Veselības uzkrājumu konti

Arī medicīnisko pabalstu kategorijā sadalījums no veselības uzkrājumu konta nav apliekams ar nodokli. Veselības uzkrājumu konti ir pieejami tikai personām, kuras ir reģistrētas augsti atskaitāmā veselības plānā (HDHP), kas ierobežo to izmantošanu.

4. Dzīvības apdrošināšanas izmaksas

Ja tuvinieks mirst un atstāj jums lielu dzīvības apdrošināšanas pabalstu, šie ienākumi parasti netiek aplikti ar nodokli. Tomēr ņemiet vērā, ka šim noteikumam var būt daži izņēmumi. Turklāt, ja jūs iepērkat naudu vai konvertējat dzīvības apdrošināšanas plānu, tam var būt dažas nodokļu saistības.

5. Septiņās valstīs nopelnītie ienākumi

ASV katrs štats spēj pieņemt daudzus savus likumus. Tātad, kaut arī lielākajai daļai ienākumu tiek uzlikti nodokļi federālā līmenī un vairums štatu iekasē arī valsts nodokli ienākumiem, septiņi štati (Aļaska, Florida, Nevada, Dienviddakota, Teksasa, Vašingtona un Vaiominga) ir izvēlējušies neuzlikt valsts ienākumus. nodoklis to iedzīvotājiem. (Nav pārsteidzoši, ka tas padara dažus štatus populārus pensionāru vidū, lai gan citi faktori, piemēram, vai pensijas un sociālās apdrošināšanas maksājumi tiek aplikti ar nodokļiem un dzīves dārdzība, ir arī faktori.) Divos štatos Tenesī un Ņūhempšīrā nodokļi ir tikai dividendes un procenti. ienākumi.

6. Uzņēmuma ienākumi, kas nopelnīti četrās valstīs

Arī korporācijas noteikti bauda nodokļu atbrīvojumus, un valsts ienākuma nodokļa trūkums var arī mudināt korporācijas tur atrasties. Saskaņā ar Nodokļu fonda datiem Nevada, Ohaio, Teksasā, Vašingtonā, Dienviddakotā un Vaiomingā nav uzņēmumu nodokļu. Tomēr Nevada, Ohaio, Teksasa un Vašingtona piemēro bruto ieņēmumu nodokļus.

7. Galvenās dzīvesvietas pārdošana

Personas un precēti pāri, kuri atbilst IRS īpašumtiesību un lietošanas testiem, kas nozīmē, ka viņiem vismaz divas no pēdējiem pieciem gadiem ir piederējuši viņu mājām un vismaz divus no pēdējiem pieciem gadiem tajā dzīvojuši kā galveno dzīvesvietu, var izslēgt. no viņu ienākumiem līdz USD 250 000 (fiziskām personām) vai USD 500 000 (precētiem pāriem, kas iesniedz kopīgi) no kapitāla pārdošanas gūtos ienākumus.

8. Dāvanu piešķiršana līdz USD 15 000 un dāvanu kvītis no jebkura apjoma

IRS neapliek ar nodokli saņemtās dāvanas. Dāvanu devēji ir atbildīgi par dāvanām, kuru summa pārsniedz 15 000 USD. Ja dāvanu summa pārsniedz 15 000 USD, pārsniegto summu var ieskaitīt mūža dāvanu atbrīvojumā 10 miljonu USD apmērā. Tas vairumam cilvēku atceļ jebkādus dāvanu nodokļus, bet, ja ir jāmaksā dāvanu nodokļi, tie svārstās no 18% līdz 40% no dāvanu devēja.

15 000 USD parasti ir maksimālā dāvanu summa atbrīvojumam no dāvanu nodokļa, un visus nodokļus maksā tikai dāvanu devējs.

Ņemiet vērā, ka balvas nav tas pats, kas dāvanas. Parasti par balvu jums jāmaksā nodokļi. Dažos gadījumos balvās var ietilpt arī saņemtie pakalpojumi, par kuriem tad jāziņo par patiesās tirgus vērtības nodokļiem.

Turklāt par pilnīgi neapliekamām dāvanām tiek uzskatīti šādi ienākumu veidi:

  • mācību vai medicīniskie izdevumi, kas samaksāti kāda cita vārdā
  • politiskie ziedojumi
  • dāvanas labdarībai (labdarības ziedojumi) - faktiski tie ir nodokļi, kas nozīmē, ka tie samazina devēja ar nodokli apliekamos ienākumus par ziedojuma summu, ja tie detalizē savus atskaitījumus, nevis ņem standarta atskaitījumus.

Svarīgs izņēmums no šī noteikuma ir dāvanas no darba devējiem. Šīs dāvanas parasti tiek uzskatītas par papildu priekšrocībām, nevis dāvanām, un tās ir ar nodokli apliekami ienākumi. Neliela dāvana, kuras vērtība ir mazāka par 25 ASV dolāriem, piemēram, svētku augļu kūka, ir izņēmums no papildu pabalsta noteikuma.

Lai nepieļautu izvairīšanos no nodokļu maksāšanas, IRS arī saka, ka dāvanu nodoklis tiek piemērots "neatkarīgi no tā, vai ziedotājs nodod pārskaitījumu kā dāvanu." Piemēram, ja jūs kādam pārdodat kaut ko par cenu, kas mazāka par tā tirgus vērtību, IRS to var uzskatīt par dāvanu.

Kopumā grāmatvedis var jums sniegt nodokļu plānošanas padomus, kas palīdzēs jums izvairīties no dāvanu nodokļiem. Kad piemēro dāvanu nodokļus, IRS ir nepieciešama IRS 709. veidlapa.

9. Mantojums

Īpašuma nodokļa atbrīvojums divkāršojās kā daļa no 2017. gada Nodokļu samazināšanas un nodarbinātības likuma. 2018. gadā šim skaitlim bija paredzēts pieaugt līdz USD 5, 6 miljoniem privātpersonām un dubultā pāriem. Bet jaunais nodokļu rēķins palielināja individuālo atbrīvojumu līdz USD 11, 2 miljoniem ar pāriem USD 22, 4 miljonu apmērā ar pārtraukumu, kas ilgs līdz 2026. gadam. Jebkura summa, kas pārsniedz atbrīvojumu, tiek aplikta ar nodokli.

10. Pašvaldības obligāciju procenti

Pašvaldību obligācijas ir viena no populārākajām beznodokļu investīcijām. Lielākoties, ieguldot obligācijās, jums jāmaksā federālais, štatu un / vai vietējais nodoklis par nopelnīto peļņu. Ieguldot un nopelnot naudu no pašvaldību obligācijām, parasti ieņēmumi tiek aplikti ar nodokļiem bez nodokļiem federālā līmenī un arī bez nodokļiem valsts līmenī, ja jūs dzīvojat tajā pašā štatā, kurā obligācijas tika emitētas. Šis nodokļu atbrīvojums tiek piemērots neatkarīgi no tā, vai ieguldāt atsevišķās pašvaldību obligācijās vai pērkat tās caur pašvaldību obligāciju fondu.

Kaut arī pašvaldību obligācijas parasti piedāvā zemāku atdeves likmi nekā cita veida obligācijas, apsverot to atgriešanos pēc nodokļu nomaksas, jūs varat nonākt uz priekšu, ieguldot pašvaldību obligācijās. Pašvaldību obligācijas parasti tiek rekomendētas tikai personām ar lielākiem ienākumiem un precētiem pāriem, kuri ietilpst federālā ienākuma nodokļa grupā no 32% līdz 37%.

11. Līdz 3000 USD ienākumu, ko kompensē kapitāla zaudējumi

Ja jūs pārdodat ieguldījumus ar zaudējumiem, varat tos izmantot, lai samazinātu ar nodokli apliekamo ienākumu līdz USD 3000 gadā. Kapitāla zaudējumus var pat pārnest no gada uz gadu, līdz tiek kompensēti visi zaudējumi. Piemēram, ja jūs 2018. gadā pārdevāt ieguldījumus ar zaudējumiem 4500 USD apmērā, jūs 2018. gada nodokļu deklarācijā varētu atņemt 3000 USD no jūsu ar nodokli apliekamajiem ienākumiem un 1500 USD no jūsu ienākumiem 2019. gada nodokļu deklarācijā.

12. Pensijas ienākumi

Ieguldīšana pensijas kontā piedāvā vairākas nodokļu priekšrocības. Pensijas laikā visi ienākumi no Roth IRA nav apliekami ar nodokļiem. Roth IRA piedāvā arī neapliekamo ienākumu priekšrocības pirms 59, 5 gadu vecuma, ja konts ir bijis piecus gadus.

Grunts līnija

Amerikāņiem jāzina nodokļu saistības par visiem ienākumiem, kas gūti visā taksācijas gadā, jo vairumā gadījumu valdība pieprasa visu veidu ienākumus. Tomēr ir daudz izņēmumu. Zinot izņēmumus un īpašos apstākļus, kas novērš nepieciešamību pēc nodokļu maksājumiem, var būt svarīgi visos finanšu lēmumu veidos.

Kāpēc IRS izvēlējās veikt atbrīvojumus no ienākumiem, kad tā parasti cenšas aplikt visu ar nodokļiem? Iemesli ir uzskats, ka nodokļu atcelšana vai dramatiska samazināšana noteiktās teritorijās veicinās noteiktas darbības, kuras, domājams, sniegs valstij, piemēram, māju īpašumtiesības un ieguldījumus, un mazinās ar šīm darbībām saistītos riskus. Turklāt daži atbrīvojumi ir paredzēti cilvēkiem, kuriem tā nepieciešama, piemēram, tiem, kuri saņem noteiktas kategorijas invaliditātes maksājumus.

Katru gadu IRS atjaunina publikāciju 525, kurā sīki aprakstīti ar nodokli apliekamie un neapliekamie ienākumi. Iedzīvotāji var redzēt šo publikāciju, lai iegūtu vairāk skaidrojumu un jautājumus par dažādiem neapliekamo ienākumu veidiem.

Investīciju kontu salīdzināšana Piegādātāja nosaukums Apraksts Reklāmdevēja atklāšana × Piedāvājumi, kas parādās šajā tabulā, ir no partnerībām, no kurām Investtopedia saņem kompensāciju.
Ieteicams
Atstājiet Savu Komentāru